IRP 계좌 개설 방법, 연금저축이 있어도 하나 더 만들어야 할까?

연금저축이 있는 맞벌이 신혼부부라면, IRP를 하나 더 열어 연금저축과 합쳐 1인당 연 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 다만 공제는 계좌 주인 본인만 받고 중도인출이 막혀 있으니, 누구 이름으로 얼마를 넣을지부터 정하는 게 순서예요. 결혼 첫해 연말정산을 앞두고 "IRP도 하나 만들어 둬"라는 말을 들으면, 앱 속 퇴직연금·개인형·적립형 같은 말 앞에서 막막해지기 쉽습니다. 개설부터 명의 정하기까지 차근차근 짚어 볼게요.

이 글의 핵심 3줄 요약

• IRP는 소득이 있는 사람이면 누구나 만들 수 있고, 비대면으로 개설하면 수수료가 면제되는 경우가 많습니다.
• 연금저축과 합쳐 1인당 연 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있고, 공제는 계좌 주인 본인만 받습니다.
• 대신 중도인출이 막혀 있어, 신혼 주거자금과는 분리해서 넣어야 합니다.

1. IRP 계좌, 누가 만들 수 있을까?

IRP는 '개인형 퇴직연금'으로, 퇴직금을 받는 계좌이면서 동시에 내가 직접 돈을 넣어 세액공제를 받는 노후 계좌입니다. 예전에는 회사 퇴직연금 가입자만 열 수 있었지만, 2017년부터 자영업자·공무원 등 소득이 있는 사람 모두로 가입 대상이 넓어졌습니다 (뱅크샐러드 안내, 2026-09 확인).

연금저축은 소득이 없어도 가입할 수 있다는 점에서 차이가 있습니다 (뱅크샐러드 안내, 2026-09 확인). 그래서 부부 중 한 사람이 육아휴직 등으로 소득이 끊길 예정이라면, IRP는 소득이 있는 기간에 미리 열어 두는 편이 합리적입니다.

2. IRP 계좌 개설 방법 4단계 (비대면 기준)

1단계 — 금융사 고르기

IRP는 한 금융기관당 1개씩 만들 수 있습니다 (뱅크샐러드 안내, 2026-09 확인). 금융감독원은 비대면으로 개설하면 수수료가 면제되는 경우가 많으니 확인하라고 안내하고 있습니다 (금융감독원 금융꿀팁, 2022-12-12). 은행과 증권사의 차이는 연금저축 계좌 만들기, 맞벌이 부부는 누구 명의로 넣어야 유리할까?에서 정리한 기준을 그대로 적용해 보세요.

50대인 제 경우에도 연금저축 600만 원을 먼저 채운 뒤 증권사 앱에서 비대면으로 추가납입용 IRP를 열었고, 계좌 관리 수수료가 면제되는지부터 확인했습니다.

2단계 — 앱에서 신분증 인증하기

금융사 앱에서 '연금' 또는 '퇴직연금' 메뉴로 들어가 신분증과 본인 명의 계좌로 인증해요.

3단계 — 계좌 유형 고르기

직접 돈을 넣어 세액공제를 받으려면 적립(추가납입)용 IRP를 선택해요. 이때 소득이 있는지 확인하는 절차가 있습니다 (삼성증권 안내, 2026-09 확인).

4단계 — 입금 후 상품 담기

IRP는 돈을 넣는 것만으로는 운용되지 않아요. 입금한 뒤 예금·펀드·ETF 가운데 담을 상품을 직접 골라야 합니다.

3. 연금저축 vs IRP, 무엇이 다를까?

구분	연금저축	IRP
세액공제 한도	연 600만 원	연금저축과 합산 연 900만 원
위험자산 투자	비중 제한 없음	적립금의 70%까지
중도인출	비교적 자유로움(공제분은 과세)	법정 사유가 있을 때만 가능
관리 수수료	상품별 보수 확인	운용·자산관리 수수료(비대면 면제 증가)

두 계좌의 세액공제율(총급여 5,500만 원 이하 16.5%, 초과 13.2%)과 연금 수령 조건(만 55세 이상, 가입 5년 경과)은 같고, 연간 납입한도는 모든 금융사의 연금저축과 IRP를 합쳐 1,800만 원입니다(2026년 10월 기준, 한국경제 2025-11-09 / 아주경제 2026-08-01 / KB국민은행 개인형IRP 안내, 2026-10 확인 / 하나은행 개인형IRP 상품설명서, 2026-02-13).

IRP는 주식형 펀드·ETF 같은 위험자산을 70%까지만 담을 수 있고, 개별 주식에는 투자할 수 없습니다 (금융감독원 금융꿀팁, 2022-12-12). 유연성은 연금저축이, 추가 공제 한도는 IRP가 가진 구조이므로 연금저축 600만 원을 먼저 채우고 남은 300만 원을 IRP로 넣는 조합이 신혼부부에게 무리가 적다고 판단됩니다.

4. 맞벌이라면 누구 명의로 넣을까?

세액공제율은 총급여 5,500만 원 이하면 16.5%, 초과하면 13.2%입니다 (농민신문, 2025-05-09). 900만 원을 모두 채우면 각각 약 148만 원, 약 119만 원이 환급되는 셈입니다.
공제는 계좌 주인 본인의 연말정산에만 반영되므로, 배우자 계좌에 대신 넣어도 내 공제로 옮길 수 없습니다. 그래서 가계 전체로 보면 총급여 5,500만 원 이하인 배우자 쪽 한도부터 채우는 것이 유리하다는 분석이 있습니다 (뱅크샐러드 안내, 2026-09 확인). 

다만 세액공제는 그해 내야 할 세금(결정세액) 안에서만 돌려받을 수 있어서, 소득이 낮은 배우자의 결정세액이 공제액보다 적으면 남는 공제는 사라집니다. 지난해 원천징수영수증에서 배우자의 결정세액부터 확인해 보세요.

두 사람 모두 5,500만 원을 넘는다면 공제율이 같아 어느 쪽에 넣어도 차이가 거의 없습니다. 한도와 채우는 순서는 연금저축 세액공제 한도 900만원, 소득 구간별로 돌려받는 금액 계산법에서 더 자세히 볼 수 있습니다.

5. 신혼부부가 가장 많이 놓치는 함정: 중도인출

IRP는 무주택자의 주택 구입이나 전세보증금처럼 법에서 정한 사유가 있어야 일부를 꺼낼 수 있습니다. 게다가 이 사유로 인출해도 '부득이한 인출'로 인정되지 않아, 세액공제를 받은 원금과 수익에 기타소득세 16.5%가 붙습니다 (미래에셋투자와연금센터 안내, 2026-09 확인).

실제로 2023년 IRP를 중도 해지한 사람은 106만 3,000명으로 처음 100만 명을 넘었습니다 (농민신문, 2025-05-09). 신혼 초에는 전세·내 집 마련처럼 큰돈이 나갈 일이 몰려 있다는 점을 고려하면, 2~3년 안에 쓸 수 있는 돈은 IRP에 넣지 않는 것이 합리적입니다.

실전 꿀팁 & 주의사항

• 12월에 몰아 넣기 전에 금액부터 정해요. 부부 각자의 총급여를 확인하고, "올해 연금저축에 얼마가 들어갔지?"부터 앱에서 확인한 뒤 IRP에 넣을 금액을 정해요.
• 퇴직금과 추가 납입금은 다른 IRP로 나눠요. 금융감독원은 인출이 예상되면 둘을 별도 IRP 계좌로 관리하라고 안내해요 (금융감독원 금융꿀팁, 2022-12-12). 이직할 때 퇴직금이 섞이지 않게 해 두면 나중에 세금 계산이 단순해져요.
• 70% 한도 안에서 ETF를 골라요. 위험자산 비중을 넘기면 매수가 막혀요. 담을 ETF를 고르는 기준은 연금저축 ETF 사는 법, 신혼부부가 계좌 만든 다음 꼭 확인할 5가지에서 정리한 체크리스트를 IRP에도 그대로 써 보세요.
• 다음 해 1월, 홈택스 연말정산 간소화에서 '연금계좌' 금액을 확인해요. 금액이 안 보이면 금융사에 "연금납입확인서 발급해 주세요"라고 요청하면 돼요.

맺음말

IRP는 연금저축을 대신하는 계좌가 아니라, 연금저축으로 채우지 못한 300만 원의 공제 한도를 이어 받는 두 번째 계좌로 보는 편이 맞습니다. 신혼 시기라면 얼마를 넣느냐보다, 2~3년 안에 쓸 돈을 먼저 떼어 두는 순서가 더 중요합니다.

오늘은 부부 각자의 올해 연금저축 납입액을 앱에서 확인하고, IRP에 더 넣을 여유가 있는지부터 계산해 보세요. 누구 명의로 넣을지 고민 중이라면 댓글로 상황을 나눠 주셔도 좋아요.

이 글은 일반적인 정보 제공을 위해 작성되었으며 특정 금융상품의 가입이나 투자를 권유하지 않습니다. 세법·제도는 바뀔 수 있으니 실제 결정 전 금융기관이나 세무 전문가에게 확인하시기 바랍니다.