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은퇴를 5~10년 앞두고 ISA 의무가입기간 3년을 채웠다면, 만기 때 고를 수 있는 길은 연장, 해지 후 재가입, 연금계좌 전환 세 가지입니다. 결론부터 말하면 비과세 한도가 남았으면 연장, 한도를 다 썼으면 재가입, 55세 이후에 쓸 돈이면 60일 안에 연금 전환이 맞는 편입니다. 만기 알림을 받고 습관처럼 연장 버튼부터 누르려던 참이었나요? 그 전에 이 글의 기준 세 가지만 확인해 보세요.
핵심 3줄 요약
- 2026년 9월 정부안에서 기존 ISA 만기 5년 제한안이 철회돼, 3년이 지난 뒤 연장은 지금처럼 가능합니다.
- 비과세 한도(일반형 200만 원, 서민형 400만 원)가 남았는지가 연장과 재가입을 가르는 기준입니다.
- 연금 전환은 만기일로부터 60일 안에 해야 전환액의 10%, 최대 300만 원 추가 세액공제를 받습니다.
1. 2026년 세제개편안 이후에도 ISA 만기 연장이 될까
정부는 2026년 8월 세제개편안에서 기존 ISA의 계약기간을 최장 5년으로 묶고 납입한도 이월을 없애겠다고 발표했습니다(MTN, 2026-09-01). 투자자 반발이 커지자 9월 1일 국무회의에서 확정한 정부안은 계약기간과 납입 한도를 현행대로 유지하는 쪽으로 바뀌었습니다(서울신문, 2026-09-02).
그래서 2026년 11월 기준으로는 의무가입기간 3년을 채우면 만기를 계속 연장할 수 있고, 쓰지 않은 납입 한도도 다음 해로 넘어갑니다. 새로 생기는 생산적금융 ISA는 아직 국회 의결 전입니다.
이 흐름을 보면 지금 서둘러 해지하기보다 내 계좌의 만기일과 남은 비과세 한도부터 확인하는 편이 합리적입니다.
2. ISA 만기 연장, 신청 시기와 막히는 경우
연장 신청은 보통 만기 3개월 전부터 만기일 전날까지 받습니다(한화투자증권 안내, 2026-11 확인). 접수 시작일은 금융사마다 다를 수 있으니 만기일 전에 미리 신청해 두세요.
직전 3년 중 한 번이라도 이자·배당소득이 연 2,000만 원을 넘어 금융소득종합과세 대상이 됐다면 ISA에 새로 가입할 수 없고(조선일보, 2024-09-09), 금융사는 국세청 소득자격 검증 결과에 따라 연장도 제한합니다(하나은행 공지, 2024-09-10).
ISA 비과세는 계좌 안 이익과 손실을 합친 순이익을 기준으로 적용됩니다(신한투자증권 안내, 2026-11 확인). 그래서 3년 동안 손실이 났거나 통산 순이익이 비과세 한도에 못 미쳤다면, 한도를 남긴 채 해지하면 그만큼 혜택을 버리는 셈입니다.
제 경우에는 퇴근길에 증권사 앱을 켜서 통산 순이익을 확인해 보니, 연장할지 말지는 이 숫자를 비과세 한도와 나란히 놓는 것만으로 방향이 잡혔습니다.
순이익이 아직 비과세 한도에 못 미쳤다면, 만기를 연장해 남은 한도를 마저 쓰는 편이 합리적입니다.
함께 읽으면 좋은 글: ISA 계좌 증권사 추천보다 중요한 것, 중개형과 연금 이전 조건 정리
3. 해지 후 재가입, 비과세 한도를 다 썼다면
순이익이 이미 비과세 한도를 넘었다면 연장해도 넘는 순이익에는 9.9% 분리과세가 적용됩니다(신한투자증권 안내, 2026-11 확인).
예를 들어 일반형 계좌의 3년 순이익이 500만 원이라면 200만 원은 비과세, 나머지 300만 원에 9.9%를 적용해 세금은 29만 7,000원입니다. 이 계좌를 연장하면 이후 수익은 9.9% 과세 구간에서 출발하지만, 재가입한 새 계좌는 다시 200만 원까지 비과세입니다.
다만 ISA는 1인 1계좌라 해지한 뒤에만 새로 만들 수 있고, 금융소득종합과세 이력도 없어야 해요.
비과세 한도를 이미 넘겼고 재가입 자격에 문제가 없다면, 해지 후 재가입이 세금 면에서 맞는 편입니다.
4. 연금계좌 전환, 60일 안에 해야 추가 공제
만기 자금이나 3년이 지난 뒤 해지한 돈은 만기일 또는 해지일로부터 60일 안에 연금저축이나 IRP로 옮길 수 있습니다(미래에셋투자와연금센터, 2026-11 확인). 옮긴 금액의 10%, 최대 300만 원이 그해 세액공제 한도에 더해져 연금계좌 공제 대상이 최대 1,200만 원까지 늘어납니다(KB자산운용 안내, 2026-11 확인). 연금저축·IRP 합산 연 1,800만 원 납입 한도와 관계없이 만기 자금 전체를 넣을 수도 있습니다(삼성증권 안내, 2026-11 확인).
이미 연금계좌에 900만 원을 넣는 사람이 만기 자금 3,000만 원을 옮기면, 추가 공제 대상 300만 원에 대한 환급액은 아래와 같습니다(2026년 11월 기준).
| 구분 | 총급여 5,500만 원 이하 | 총급여 5,500만 원 초과 |
|---|---|---|
| 공제율 | 16.5% | 13.2% |
| 추가 환급액 | 49만 5,000원 | 39만 6,000원 |
55세 이후 노후 자금으로 쓸 돈이고 그해 낼 세금이 있다면, 60일 안에 연금계좌로 옮기는 편이 추가 공제를 챙기는 방법입니다.
함께 읽으면 좋은 글: 연금저축 세액공제 한도 900만원, 소득 구간별로 돌려받는 금액 계산법
5. 상황별로 고르는 기준 정리
판단 기준은 비과세 한도, 재가입 자격, 돈을 쓸 시점 세 가지로 좁혀집니다.
| 내 상황 | 맞는 편인 선택 | 근거 |
|---|---|---|
| 순이익이 비과세 한도 미만 | 만기 연장 | 남은 한도를 마저 사용 |
| 한도 소진, 계속 굴릴 돈 | 해지 후 재가입 | 새 계좌 한도 다시 생김 |
| 55세 이후 쓸 노후 자금 | 연금계좌 전환 | 전환액 10% 추가 공제 |
연장한 계좌도 다음 만기에 연금 전환을 고를 수 있으니, 돈을 쓸 시점부터 정하는 편이 합리적입니다.
실전 꿀팁
- 만기 3개월 전쯤 앱에서 만기일과 통산 순이익, 두 숫자부터 확인해요. 이 두 개만 알아도 선택지 하나는 지울 수 있어요.
- 연금 전환을 할 생각이라면 돈을 받을 연금저축이나 IRP 계좌는 만기 전에 미리 만들어 두세요. 기한 안에 개설부터 하면 급해져요.
- 금융사 상담 창구에는 이 세 문장을 그대로 읽어도 돼요. "제 ISA 만기일 기준 60일이 며칠까지인가요? 보유한 ETF는 만기 전에 직접 팔아야 하나요? 다른 금융사 연금계좌로 보내면 며칠 걸리나요?"
- 그해 연금계좌에 다른 납입이 적다면 공제 계산이 달라질 수 있으니, 연말정산 전에 금융사에 한 번 더 확인해요.
- 연금저축과 IRP 중 어디로 받을지는 인출 조건부터 비교해 보세요.
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맺음말
복잡한 투자 기술보다 비과세 한도와 60일 기한을 빈틈없이 챙기는 것만으로도 만기 때 세금 차이는 분명하게 생깁니다. 오늘은 증권사 앱에서 ISA 만기일과 통산 순이익, 두 숫자만 확인해 보세요. 연장, 재가입, 연금 전환 중 어떤 길을 고민하고 계신지 댓글로 남겨 주세요.
이 글은 일반적인 정보 제공을 위해 작성되었으며 특정 금융상품의 가입이나 투자를 권유하지 않습니다. 세법·제도는 바뀔 수 있으니 실제 결정 전 금융기관이나 세무 전문가에게 확인하시기 바랍니다.
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